Calculer sa retraite et connaitre le montant de sa pension n’est pas chose facile. Pour vous y aider, nous vous avons préparé quelques exemples de calculs de la retraite de base pour les salariés du secteur privé, ceux de la fonction publique, en cas de décote ou de surcote.
Tout d'abord, il est important que vous ayez connaissance du tableau ci-dessous pour savoir combien de trimestres vous devez valider pour bénéficier d’une retraite de base à taux plein.
Année de naissance | Nombre de trimestres à valider |
1955 - 1957 | 166 trimestres (41 ans et deux trimestres) |
1958 - 1960 | 167 trimestres (41 ans et trois trimestres) |
1961 - 1963 | 168 trimestres (42 ans) |
1964 - 1966 | 169 trimestres (42 ans et un trimestre) |
1967 - 1969 | 170 trimestres (42 ans et deux trimestres) |
1970 - 1972 | 171 trimestres (42 ans et trois trimestres) |
A partir de 1973 | 172 trimestres (43 ans) |
Pour rappel, la formule permettant de calculer sa retraite dans le secteur privé est :
Salaire annuel moyen (moyenne des 25 meilleures années) X taux de la pension (de 50 % si tous les trimestres ont été validés) X (Durée d’assurance du salarié / Durée de référence pour obtenir une pension à taux plein) = Montant de ma pension retraite brute à l’année
Monsieur Moulin est médecin en hôpital et souhaite réaliser le calcul de sa retraite en tant que salarié du secteur privé.
Si nous appliquons la formule posée ci-dessus, nous obtenons :
43 000 X 50% X (171 / 171) = 21 500
Si comme prévu, Monsieur Moulin valide ses 171 trimestres, il bénéficiera d’une pension retraite de 21 500 euros brute annuelle, soit 1 791,60 euros bruts par mois.
Le calcul du montant d’une retraite dans le secteur public diffère du privé pour les raisons suivantes :
Madame Martin est fonctionnaire cadre et souhaite cotiser tous ses trimestres pour bénéficier d’une pension retraite à taux plein.
Le calcul pour connaitre la pension retraite de Madame Martin est donc :
38 000 X 75 % X (169 / 169) = 28 500
En ayant validé tous ses trimestres, cette employée de la fonction publique bénéficiera d’une pension retraite de 28 500 euros brute annuelle, soit 2 375 euros bruts par mois.
La décote retraite s’applique si :
Pour rappel, le taux plein de la retraite est de 50% pour les salariés du privé, 75 % pour les fonctionnaires et de 100% pour les professions libérales.
Pour calculer une décote retraite dans le secteur privé, il est nécessaire de déterminer le nombre de trimestres manquants. Un coefficient de minoration lié à la décote retraite sera alors appliqué en fonction de votre année de naissance.
Décote retraite : Calcul du coefficient de minoration | ||
Année de naissance | Durée d’assurance requise (en trimestre) | Coefficient de minoration (en % par point) |
Avant 1944 | 150 | 1,25 |
1944 | 152 | 1,25 |
1945 | 154 | 1,1875 |
1946 | 156 | 1,125 |
1947 | 158 | 1 |
1948 | 160 | 0,9375 |
1949 | 161 | 0,875 |
1950 | 162 | 0,8125 |
1951 | 163 | 0,75 |
1952 | 164 | 0,6875 |
1953 | 165 | 0.625 |
1954 | ||
1955 | 166 | |
1956 | ||
1957 | ||
1958 | 167 | |
1959 | ||
1960 | ||
1961 | 168 | |
1962 | ||
1963 | ||
1964 | 169 | |
1965 | ||
1966 | ||
1967 | 170 | |
1968 | ||
1969 | ||
1970 | 171 | |
1971 | ||
1972 | ||
A partir de 1973 | 172 |
Pour connaitre le taux de décote, il convient de prendre en compte la formule suivante :
Taux de pension minorée = Taux de pension – (Coefficient de minoration X Nombre de trimestres manquants)
Prenons l’exemple de Monsieur Germain, salarié du privé né en 1965 et qui souhaite partir à la retraite à 62 ans.
Nous pouvons donc calculer sa pension retraite de la façon suivante :
40 000 X 48,125 % X (166 / 169) = 18 865
S’il part à la retraite à 61 ans, Monsieur Germain touchera donc une pension retraite brute annuelle de 18 865 euros, soit 1 572 euros bruts annuels.
Lorsqu’un salarié valide davantage de trimestres nécessaires pour toucher une pension retraite à taux plein, sa retraite de base est majorée, on parle alors de surcote. Pour calculer une surcote retraite, la formule est la suivante :
Coefficient de majoration X nombre de trimestres validés supplémentaires
Chaque trimestre supplémentaire validé donne droit à une majoration de 1,25 % par an. Travailler un an supplémentaire donnera donc droit à une majoration de la pension de 5 %. À noter que seuls les trimestres cotisés (durant lesquels un salarié a travaillé) peuvent faire l’objet d’une surcote retraite.
Madame Jacques, fonctionnaire, a décidé de prendre sa retraite après avoir cotisé 2 trimestres supplémentaires. Son coefficient de majoration est donc de 2,5 % (1,25 X 2).
Madame Jacques est née en 1960 et dispose d’un salaire annuel de référence de 30 000 euros.
La formule à appliquer pour connaitre sa pension retraite de base est :
30 000 X 75 % X (167 / 167) = 22 500 euros
Si nous ajoutons le coefficient de majoration de 2,5 %, nous pouvons ajouter 562,5 euros à la retraite de base de Madame Jacques, ce qui nous donne 23 062,5 euros bruts annuels, soit 1 921,875 bruts mensuels.
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